各市(含定州、辛集市)人力資源和社會保障局：
根據(jù)人社部辦公廳《關(guān)于開展城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險經(jīng)辦機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制專項(xiàng)檢查的通知》(人社廳函〔2016〕419號）要求，進(jìn)一步加強(qiáng)我省城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險經(jīng)辦機(jī)構(gòu)內(nèi)部管理與監(jiān)督水平，查找內(nèi)部控制薄弱環(huán)節(jié)和經(jīng)辦管理存在的問題，推動各地建立健全經(jīng)辦機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制機(jī)制，強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)督制約和風(fēng)險防控，增強(qiáng)經(jīng)辦管理實(shí)效，維護(hù)基金安全，決定在全省范圍開展城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險經(jīng)辦機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制專項(xiàng)檢查。現(xiàn)將有關(guān)事項(xiàng)通知如下：
一、檢查對象
城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險經(jīng)辦機(jī)構(gòu)，根據(jù)工作需要檢查鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）勞動保障事務(wù)所、行政村（居）民委員會協(xié)辦員以及參保和待遇享受人員。
二、檢查內(nèi)容
(一)組織機(jī)構(gòu)控制；
(二)業(yè)務(wù)運(yùn)行控制；
(三)基金財務(wù)控制；
(四)信息系統(tǒng)控制；
(五)內(nèi)部控制的管理與監(jiān)督。
具體檢查內(nèi)容見《河北省城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險經(jīng)辦機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制檢查評價表》（以下簡稱《檢查評價表》 附件1）。
三、檢查方式
采取同級自查和上級抽查相結(jié)合的方式。自查由各區(qū)縣經(jīng)辦機(jī)構(gòu)具體負(fù)責(zé)，基金監(jiān)督機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)督促檢查、匯總上報情況等；抽查由省市兩級基金監(jiān)督機(jī)構(gòu)與城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險行政業(yè)務(wù)部門、經(jīng)辦機(jī)構(gòu)、信息部門聯(lián)合組織開展，檢查包括以下環(huán)節(jié)：
(一)現(xiàn)場詢問。向各業(yè)務(wù)經(jīng)辦崗位工作人員和其他相關(guān)人員詢問相關(guān)問題；
(二)查閱資料。按檢查方案，查閱被檢查單位相關(guān)規(guī)章制度、業(yè)務(wù)臺帳、統(tǒng)計報表、會計報表、會計帳簿等資料；
(三)實(shí)地觀察。實(shí)地查勘被檢查單位部門設(shè)置、業(yè)務(wù)活動和內(nèi)控運(yùn)行是否符合制度規(guī)定；
(四)流程檢測。對各項(xiàng)檢查內(nèi)容隨機(jī)抽取不少于5筆業(yè)務(wù)，按業(yè)務(wù)流程進(jìn)行模擬檢查和結(jié)果對比，檢測主要經(jīng)辦業(yè)務(wù)運(yùn)行控制點(diǎn)是否按規(guī)定執(zhí)行。
四、檢查步驟
檢查分各區(qū)縣自查、市抽查、省抽查、匯總上報4個階段：
（一）2016年12月—2017年1月底，各區(qū)縣自查
各市組織所屬區(qū)縣開展自查，自查面要達(dá)到100%。各區(qū)縣城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險經(jīng)辦機(jī)構(gòu)根據(jù)自查情況形成自查報告并根據(jù)自查發(fā)現(xiàn)的問題，制訂整改措施，填報《城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險經(jīng)辦機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制檢查整改任務(wù)表》(以下簡稱《整改任務(wù)表》 附件2）；同級基金監(jiān)督機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)督促檢查、匯總上報情況。
（二）2017年2月—4月底，各市抽查
各市分別組織對所屬區(qū)縣進(jìn)行抽查，各市抽查由基金監(jiān)督機(jī)構(gòu)會同城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險行政業(yè)務(wù)部門、經(jīng)辦機(jī)構(gòu)、信息化綜合管理機(jī)構(gòu)聯(lián)合組織開展，抽查面不少于40%。各市社會保險基金監(jiān)督機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)匯總自查、整改及抽查情況報告。
（三）2017年3月-5月，省廳抽查
省廳組成專項(xiàng)檢查組對全省20個區(qū)縣進(jìn)行抽查。具體檢查時間、抽查區(qū)縣另行通知。
（四）2017年5月底前，匯總上報
各市于2017年4月30日前將自查報告、《檢查評價表》《整改任務(wù)表》及抽查報告的電子版發(fā)送至省廳基金監(jiān)督處郵箱(stsbjjc@163.com)，同時將紙質(zhì)版資料加蓋人社局公章后上報至省廳基金監(jiān)督處。
各區(qū)縣自查報告、各市抽查報告必須包含以下四項(xiàng)基本內(nèi)容：內(nèi)控基本情況、發(fā)現(xiàn)的問題、整改落實(shí)措施及時限、下步工作打算等。
5月底前省廳向部基金監(jiān)管局報送自查、整改及抽查情況總結(jié)。
五、工作要求
（一）高度重視，加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)。各級人社部門要充分認(rèn)識開展專項(xiàng)檢查的重要性和必要性，指定一名局領(lǐng)導(dǎo)牽頭負(fù)責(zé)，結(jié)合實(shí)際制定具體實(shí)施方案，安排必要的人員和經(jīng)費(fèi)保障，切實(shí)將檢查任務(wù)和要求落到實(shí)處，確保檢查質(zhì)量。
（二）加強(qiáng)統(tǒng)籌，密切協(xié)作。各級人社部門要加強(qiáng)工作統(tǒng)籌，明確任務(wù)分工，由基金監(jiān)督機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)具體組織，相關(guān)社會保險行政業(yè)務(wù)部門、經(jīng)辦機(jī)構(gòu)、信息部門共同配合，形成監(jiān)督合力，增強(qiáng)檢查效果。
（三）認(rèn)真整改，確保實(shí)效。各級人社部門要對檢查發(fā)現(xiàn)的問題認(rèn)真分析，扎實(shí)開展檢查發(fā)現(xiàn)問題的整改工作，指導(dǎo)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)及時健全完善內(nèi)部控制機(jī)制，堵塞制度機(jī)制漏洞，細(xì)化工作責(zé)任，明確時限和要求，保質(zhì)保量完成整改任務(wù)。省廳將結(jié)合明年的督導(dǎo)任務(wù)，對此次檢查整改情況進(jìn)行“回頭看”。
（四）認(rèn)真總結(jié)，按時報送情況。各級人社部門要認(rèn)真總結(jié)在完善內(nèi)部控制機(jī)制、糾正違反制度規(guī)定行為等方面取得的成效，有條件的地市可將內(nèi)部控制制度情況納入社會保險基金安全評估體系，做到定性分析與定量分析相結(jié)合，提出進(jìn)一步加強(qiáng)基金監(jiān)管和內(nèi)部控制的思路措施。
聯(lián)系人：劉濤0311-88616152(兼?zhèn)髡?
張啟景0311-88616324
附件：1.河北省城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險經(jīng)辦機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制檢查評價表（略）
2.河北省城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險經(jīng)辦機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制檢查整改任務(wù)表（略）
3.人力資源社會保障部辦公廳《城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險經(jīng)辦機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制專項(xiàng)檢查的通知》（略）
河北省人力資源和社會保障廳
2016年11月18日
